Инна Завадская о комплаенс-контроле в украинском бизнесе: стратегия минимизации рисков и соответствия

Комплаенс-контроль как формат проверки на соответствие и соблюдение правил постепенно занимает значительное место в структуре корпоративного управления украинского бизнеса разного масштаба, не только крупных международных компаний и банков.

В комплайенсе начинают видеть не только модное иностранное слово, но и эффективный инструмент минимизации рисков, поэтому стоит рассмотреть этот вопрос подробно. Прежде всего следует привести следующие аксиоматические утверждения:

1. Цель любого бизнеса – получение прибыли.

2. Риск – неотъемлемая часть бизнеса.

3. Предотвратить риски дешевле, чем ликвидировать последствия.

Комплайенс способствует как лучшей реализации первого и третьего пунктов из указанного, так и минимизации второго. И если первое утверждение не вызывает сомнения, то остальные следует детализировать. Они будут планомерно раскрыты в следующих сообщениях, а пока следует выяснить, в чем принципиальное отличие комплаенса от других разновидностей контроля?

Именно комплайенс направлен на выявление и преодоление рисков несоблюдения компанией требований законодательства, правил, стандартов и рекомендаций. Однако деятельность комплаенса-подразделения не дублирует функционал других звеньев, а дополняет его.

• Управление рисками предупреждает о рисках.
• Внутренний аудит отмечает факты.
• Комплаенс-подразделение защищает от рисков.

Цель построения системы комплаенса состоит в создании механизмов выявления и анализа рисков, оценки и управления такими рисками и обеспечения защиты от них.

Итак, комплаенс-подразделение выполняет следующий типовой спектр задач:

• выявляет в деятельности компании риски, способные привести к потерям;
• выясняет причины, способствовавшие возникновению рисков, например, невыполнение работниками требований нормативно-правовых актов, указаний или рекомендации контролирующих органов;
• выявляет коррупционные составляющие в деятельности работников компании;
• устанавливает факты конфликта интересов в структурных подразделениях компании и разрабатывает меры, направленные на их устранение;
• принимает участие в разработке внутренних документов компании по соответствию их требований нормам законодательства;
• отвечает за взаимодействие с органами контроля (сопровождает проверки, готовит документы на запросы, разрабатывает меры по устранению нарушений, дает разъяснения по запросам и т.п.);
• анализирует клиентскую базу по критериям ее добродетели, в противном случае – проверяет наличие санкционной составляющей;
• работает с жалобами клиентов;
• выполняет другие мониторинговые, отладочные функции, поскольку предоставленный перечень отнюдь не исчерпывающий.